内容简介

本书对现代商业银行管理理论和实践进行了较为系统、深入的介绍，对银行管理的基本原理、主要方法和管理技术作了全面的阐述，力求在科学性和前沿性相结合的前提下，贴近国际银行业发展的最新趋势，并充分反映我国银行业改革的进展。本书运用大量的国内外银行管理实例，致力于使读者全面系统地掌握商业银行管理的基本知识框架，并透彻理解中国商业银行的现状、问题和未来发展趋势。

为便于学习和掌握，本书在编写过程中注重引发学习兴趣，突出实践环节，强化学习效果，并在每章前配有本章精粹、章前导读、核心概念栏目。此外，每章中还配有知识扩展，每章后配有本章小结、复习思考题及案例分析栏目。本书可作为高等院校金融类专业的教科书，也可供银行从业人员阅读使用。

 

第2版前言　

　　当前，全球经济进入了快速迭代的新时代，中国经济进入了转型升级的“新常态”，与此同时，中国金融市场环境正发生着前所未有的巨大变化。随着互联网金融的迅速崛起，短短数年间，互联网金融在中国大地上从无到有、从小到大迅猛发展，尤其在最近两年更呈现出井喷之势，进而极大地改变了传统金融行业的运营形态。

　　为了充分体现“与时俱进、精益求精”的写作理念，本书第2版时，对一些章节的相关内容进行了修订与补充，力求强化基本概念、理论研究与案例分析“三位一体、相辅相成、圆融互补”的理论架构，进一步凸显“结构严谨、逻辑清晰、视角前沿、案例经典”的写作特色，以期达到“好学、好懂、好用”的阅读效果，充分体现现代商业银行的基本运作原理与业务特点。

　　本书的特色在于以下几点。

　　(1) 追求体系的严密性。在体系设计上，立足于全面反映银行管理的完整知识框架，致力于使学生能够把握现代银行业务运行机理与管理特点。

　　(2) 注重内容的前沿性。在具体内容的选择上尽量吸纳最新的、较为成熟的银行管理理念与方法，尤其是将全球金融危机给银行管理所带来的影响较为全面地予以介绍，力求将本学科的新理论、新方法、新趋势反映出来，突出新颖性。

　　(3) 强调能力培养。坚持以提高学生对银行类金融机构管理的认知能力为基础，以培养学生的综合能力，特别是创新思维能力和实践能力为主线，强调实用性和针对性。在结构安排上，开篇引导性的章前导读，启发读者思考；生动活泼的知识扩展的嵌入，扩充了知识面，增加了本书的可读性与趣味性；案例分析深入浅出，致力于解决实际问题的能力培养；复习思考题的设计力求涵盖本章基本内容，帮助夯实基础。

　　本书由中国人民大学财政金融学院副教授宋玮博士担任主编，撰写提纲并统稿。参与写作的人员有宋玮、吴梦竹、孟恩图雅、俞少君、管青青、廉俊、王雪扬、戴燕红、韩成、罗丽敏。

　　由于学识所限，书中错误在所难免，敬请广大读者批评指正。

　　

　　

　　宋  玮  

　　

前言

　　随着我国国有商业银行股份制、上市改革的逐步完成，银行业规范化、现代化与国际化的步伐在不断加快；同时，国际银行业在美国金融危机的冲击下，从监管架构到业务范围、组织形式都发生了深刻的变化。国内外银行业发生的巨变，客观上要求银行管理教材必须不断更新知识框架与教学内容，以反映更加鲜活的管理理论与实践的最新发展。

　　本书致力于全面介绍商业银行制度，资产负债表内、表外业务的经营与管理，风险与营销管理，并购以及绩效管理等内容，让学生能够全面地了解现代商业银行的基本运作原理与业务特点。

　　本书的特色在于以下几点。

　　(1) 追求体系的严密性。在体系设计上，立足于全面反映银行管理的完整知识框架，致力于使学生能够把握现代银行业务运行机理与管理特点。

　　(2) 注重内容的前沿性。在具体内容的选择上尽量吸纳最新的、较为成熟的银行管理理念与方法，尤其是将全球金融危机对银行管理所带来的影响较为全面地予以介绍，力求将本学科的新理论、新方法、新趋势反映出来，突出新颖性。

　　(3) 强调能力培养。坚持以提高学生对银行类金融机构管理的认知能力为基础，以培养学生综合能力，特别是创新思维能力和实践能力为主线，强调实用性和针对性。在结构安排上，开篇引导性的章前导读，启发读者思考；生动活泼的知识扩展的嵌入，扩充了知识面，增加了本书的可读性与趣味性；案例分析深入浅出，致力于解决实际问题的能力培养；复习思考题的设计力求涵盖本章基本内容，帮助夯实基础。

　　本书由中国人民大学财政金融学院副教授宋玮博士担任主编，撰写提纲并统稿。参与写作的人员有宋玮、吴梦竹、孟恩图雅、俞少君、管青青、廉俊、王雪扬、戴燕红、韩成、罗丽敏。

　　由于学识所限，书中错误在所难免，敬请广大读者批评指正。

　　

　　

　　编  者  

 

目    录

 

第一章  商业银行导论 1

第一节  商业银行的起源、性质与功能 2

一、商业银行的起源 2

二、商业银行的性质 4

三、商业银行的功能 5

第二节  商业银行组织架构 6

一、商业银行外部组织形式 6

二、商业银行内部组织结构 9

三、商业银行内部治理结构 11

第三节  商业银行监管与存款保险 12

一、政府对商业银行的监管 13

二、存款保险制度 16

第四节  商业银行的发展趋势 16

一、电子化 17

二、多元化 18

三、国际化 19

本章小结 19

复习思考题 20

案例分析  民生银行“事业部改制” 20

第二章  商业银行资本管理 23

第一节  商业银行资本管理概述 24

一、银行资本的概念 24

二、多维度的银行资本管理体系 27

第二节  监管资本管理 30

一、监管资本的构成 30

二、资本充足性 33

三、《巴塞尔资本协议》对资本

充足率的规定 34

四、监管资本管理方法 37

第三节  经济资本管理 40

一、经济资本管理在银行管理中的

作用 40

二、经济资本计量分析 41

三、经济资本配置 43

本章小结 47

复习思考题 48

案例分析  中国工商银行的注资与上市 48

第三章  商业银行负债管理 51

第一节  商业银行负债管理概述 52

一、银行负债的概念及构成 53

二、银行负债管理的基本概念 53

第二节  商业银行存款的管理 54

一、存款的种类和构成 54

二、存款的成本和定价 57

三、存款的经营管理 61

第三节  商业银行借款管理 64

一、商业银行短期借款管理 65

二、商业银行长期借款管理 67

三、不同借款种类的选择 70

第四节  银行内部资金转移及价格 72

一、银行内部资金转移的基本

概念 72

二、银行内部资金转移的主要定价

方法 73

本章小结 76

复习思考题 76

案例分析  海南发展银行倒闭案——高息

  揽存的教训 77

第四章  商业银行现金资产与流动性

管理 81

第一节  商业银行现金资产概述 83

一、库存现金 83

二、托收中的现金 83

三、在中央银行的存款 83

四、存放同业的款项 84

第二节  现金资产的管理 84

一、商业银行现金资产管理的

原则 84

二、库存现金管理 85

三、存款准备金管理 85

四、同业存款管理 88

第三节  商业银行流动性管理 88

一、商业银行流动性及流动性管理

概述 89

二、流动性需求和供给 89

三、流动需求与来源协调管理 94

本章小结 97

复习思考题 97

案例分析  英国北岩银行挤兑案 98

第五章  贷款管理概述 103

第一节  贷款种类及其组合 104

一、贷款的概念及贷款业务的

重要性 104

二、贷款的种类 105

三、贷款组合 106

第二节  贷款的政策与程序 108

一、贷款原则 108

二、贷款政策 111

三、贷款的决策程序 112

第三节  贷款的质量分类 115

一、贷款业务面临的风险 115

二、贷款分类 116

第四节  不良贷款管理 117

一、不良贷款管理的三道防线 117

二、不良贷款处置的一般模式 118

本章小结 121

复习思考题 122

案例分析  浙江托普公司不良贷款成功

  清收的启示 122

第六章  企业贷款管理 125

第一节  企业贷款的种类与特征 126

一、企业短期贷款 127

二、企业中长期贷款 128

三、中小企业贷款 129

第二节  企业贷款的操作流程 130

第三节  企业贷款的评估 132

一、企业贷款理由分析 132

二、贷款企业信用分析 133

三、企业贷款还款能力分析 134

第四节  企业贷款的定价 144

一、企业贷款定价的影响因素 145

二、贷款定价方法 146

本章小结 149

复习思考题 149

案例分析  中国建设银行针对中小企业

  的“信贷工厂”模式 149

第七章  消费贷款管理 155

第一节  消费贷款的种类与特征 156

一、消费贷款的种类 157

二、消费贷款的特征 159

第二节  消费贷款信用评估 159

一、个人信用调查 160

二、信用评估指标体系 161

三、个人信用评估方法 162

第三节  消费贷款定价 165

一、影响消费贷款定价的因素 165

二、消费贷款定价模型 167

三、消费贷款实际利息计算方法 168

本章小结 175

复习思考题 175

案例分析  美国次贷危机及其启示 176

第八章  商业银行证券投资管理 179

第一节  商业银行证券投资的目标

与工具 180

一、商业银行证券投资的目标 181

二、商业银行证券投资的主要

工具 183

第二节  商业银行证券投资的收益

与风险 186

一、商业银行证券投资的收益 186

二、商业银行证券投资的风险 187

三、商业银行证券投资风险的

测度 190

第三节  商业银行证券投资的管理

与策略 191

一、商业银行证券投资管理 191

二、商业银行证券投资的策略 194

第四节  商业银行综合化经营趋势 199

一、美国银行经营体制的演变

历程 199

二、中国金融分业经营制度的形成

过程 200

三、分业经营与混业经营 201

本章小结 203

复习思考题 204

案例分析  南京银行打造“债券市场特色

  银行” 204

第九章  商业银行中间业务管理 207

第一节  商业银行的中间业务概述 208

一、中间业务的含义 208

二、中间业务与表外业务 209

三、中间业务的性质及其变化 209

四、中间业务的分类 211

五、商业银行发展中间业务的

意义 213

第二节  金融服务类中间业务 213

一、支付结算类中间业务 214

二、银行卡类中间业务 214

三、代理类中间业务 216

四、基金托管类中间业务 217

五、咨询顾问类中间业务 217

第三节  有风险的中间业务 218

一、担保类中间业务 218

二、承诺类中间业务 219

三、金融衍生品交易类中间业务 221

第四节  财富管理 224

第五节  其他类中间业务 225

本章小结 226

复习思考题 226

案例分析  汇丰的私人银行业务

  运作之道 226

第十章  商业银行国际业务管理 231

第一节  国际业务概述 232

一、银行国际化的内涵 232

二、银行国际化的动因 233

三、银行国际化所面临的风险

及其管理 234

四、银行国际化的路径 234

五、银行国际业务的组织机构 235

第二节  国际信贷业务 236

一、银团贷款 237

二、短期贸易融资 239

三、中长期贸易融资 241

四、项目融资 245

第三节  国际结算业务 249

一、国际结算工具 250

二、国际结算的基本方式 252

第四节  其他国际业务 254

一、外汇买卖 254

二、国际保理 257

三、国际租赁 259

本章小结 260

复习思考题 261

案例分析  我国商业银行的境内外联动

  机制设计 261

第十一章  电子银行业务管理 265

第一节  电子银行及其特点 266

一、电子银行的定义 266

二、电子银行业务的特点 267

三、电子银行与传统银行的区别 267

四、电子银行与传统银行的联系 270

第二节  电子银行的发展过程 271

一、电子银行的发展过程概述 271

二、电子银行的发展模式 272

三、我国电子银行的发展 273

第三节  电子银行的主要业务 273

一、网上银行 273

二、电话银行 275

三、手机银行 276

四、自助银行 277

五、家居银行 277

第四节  电子银行的风险及其管理 278

一、电子银行的风险的定义

及特征 278

二、电子银行的风险分类 279

三、电子银行的风险管理 282

本章小结 286

复习思考题 286

案例分析  安全第一网络银行 286

第十二章  商业银行风险管理 291

第一节  商业银行风险管理概述 292

一、商业银行风险 292

二、商业银行风险管理 293

第二节  信用风险的计量与管理 295

一、信用风险概述 296

二、信用风险的计量与管理概述 297

第三节  市场风险的计量与管理 306

一、市场风险概述 306

二、市场风险的计量与管理概述 307

第四节  操作风险的计量与管理 313

一、操作风险概述 313

二、操作风险的计量与管理概述 316

本章小结 319

复习思考题 320

案例分析  法国兴业银行巨额亏损案 320

第十三章  商业银行营销管理 325

第一节  商业银行市场营销的总体

框架 327

一、商业银行市场营销的含义

及特点 327

二、商业银行市场营销的基本

框架 329

第二节  商业银行市场细分及定位 330

一、商业银行市场细分的含义 331

二、商业银行市场细分的方法 331

三、有效市场细分的条件 337

四、商业银行市场定位 337

第三节  商业银行营销策略组合 339

一、产品策略 340

二、定价策略 342

三、分销渠道策略 346

四、促销策略 349

第四节  商业银行客户关系管理 350

一、客户关系管理的主要内容 350

二、客户关系管理的意义 352

三、客户关系管理的流程 353

本章小结 354

复习思考题 355

案例分析  招商银行“一卡通”品牌

  战略实施 355

第十四章  商业银行并购管理 359

第一节  并购动机 361

一、商业银行并购的内在动因 361

二、商业银行并购的外在动因 362

三、银行并购产生的协同效应 363

第二节  并购方式 364

一、合并 364

二、现金购买式并购 365

三、股权式并购 365

四、混合证券式并购 365

第三节  并购收益、成本与风险 366

一、并购收益 366

二、并购过程中和并购后的成本 367

三、银行并购风险 368

第四节  商业银行并购影响 371

一、国际银行并购的影响 371

二、新一轮跨国银行并购对中国

商业银行的影响 372

本章小结 374

复习思考题 374

案例分析  德意志银行并购信孚银行 374

第十五章  商业银行绩效评价 379

第一节  商业银行经营目标与原则 381

一、商业银行的经营目标 381

二、商业银行的经营原则 382

第二节  商业银行财务报表分析 385

一、资产负债表 385

二、损益表 386

三、现金流量表 387

第三节  商业银行绩效评价指标体系 388

一、盈利性指标 388

二、流动性指标 391

三、安全性指标 393

四、发展能力指标 395

第四节  商业银行绩效评估方法 397

一、比率分析法 397

二、杜邦分析法 398

三、经济增加值法 399

第五节  商业银行监管评级与信用

评级 403

一、监管评级 403

二、信用评级 405

本章小结 406

复习思考题 407

案例分析  中国工商银行财务报表

  分析 407

参考文献 416