内 容 简 介

本书旨在为有志于从事财务电算化的人员和有一定财务电算化知识的人员提供操作入门和提高工作效率的指南，本书以金蝶K3财务软件的Wise版为蓝本，是广大财务工作者学习电算化知识的工具宝典。

本书主要包括：会计应具备的基本技能、金蝶K3 Wise版的安装与卸载、公司账套的创建与管理、金蝶K3 Wise主控台与系统设置、公司总账的凭证与期末处理、公司财务账表的查询与管理、公司固定资产的管理、公司往来业务中的应收款管理、公司往来业务中的应付款管理、公司员工薪资的管理、公司现金的管理、编制公司财务报表和金蝶软件的安全管理等几个方面的内容，每部分均配有相应的具体操作步骤。全文采用图文并茂的方式，逻辑流程脉络清晰、内容衔接紧密，具有极强的整体感。本书实例丰富、布局合理、图文相得益彰，叙述内容深入浅出，注重理论与实际操作相结合，涵盖金蝶K3 Wise版财务处理的难点和热点。

本书适合于零基础的财务人员进行会计电算化学习，也可作为广大会计工作者和从事财务工作爱好者的自学教材，还可作为各类大、中专院校及培训班的教材。

 

前    言

　　本书以实际应用为主线，以如何进行账务系统处理为基石，全面介绍金蝶K3财务软件Wise版的账务处理实务流程和以总账系统为基础的设计案例。本书采用以实例操作流程导入会计实务范例的讲解方式，既包括会计电算化的基础知识，又介绍如何使用会计电算化软件进行实际操作的典型流程。这是作为一个现代会计人员所必须掌握的知识。

本书特色

　　知识丰富全面：知识点由浅入深，涵盖了金蝶K3 Wise系统的所有基础知识，可以使读者由浅入深地掌握金蝶K3 Wise软件的相关知识，提高财务管理能力。

　　图文并茂：在介绍案例的过程中，每一步操作均有对应的插图。这种方式使读者在学习的过程中能够直观、清晰地看到操作的过程以及效果，便于更快地理解和掌握。

　　易学易用：颠覆传统“看”书的观念，变成一本能“操作”的图书。

　　案例丰富：把知识点融汇于案例实训中，并且结合综合案例进行讲解和拓展，进而达到“知其然，并知其所以然”的效果。

　　提示技巧、贴心周到：本书对读者在学习过程中可能遇到的疑难问题以“提示”和“技巧”的形式进行了说明，避免读者在学习的过程中走弯路。

　　超值的专家在线指导：为了解决读者在自学中的疑惑，作者专门提供了一个技术支持QQ：357975357，读者可以和作者在线交流，解决自学中的困惑。

读者对象

　　本书适合广大财务管理人员、软件实施顾问阅读，也适合作为中职、高职院校或社会培训班的教材，还适合具有一定财务基础知识的人员进行现代会计学习。

作者团队

　　本书由刘玉红、胡同夫编著，付红、郭广新、侯永岗、蒲娟、王月娇和周浩浩也参与了编写工作。本书倾注了作者的努力，但由于水平有限，书中难免有错漏之处，请读者指出，以便我们再版时修订。如果遇到问题或有意见和建议，敬请与我们联系。

　　

　　

　　                                                            编  者

 

　　

目    录

 

第1章  会计应具备的基本技能 1

1.1  会计的基本工作 2

1.1.1  建账 2

1.1.2  记账 2

1.1.3  稽核 4

1.1.4  结账 4

1.1.5  报表 4

1.1.6  报税 5

1.1.7  会计工作流程 5

1.2  会计岗位知识储备 6

1.2.1  会计法律法规 6

1.2.2  财务会计软件 6

1.3  疑难解惑 7

第2章  金蝶K3 Wise版的安装与卸载 9

2.1  金蝶K3 Wise的运行环境 10

2.1.1  客户端的运行环境支持 10

2.1.2  中间层服务器的运行环境

支持 11

2.1.3  HR/Web服务器的运行环境

支持 12

2.1.4  数据库服务器运行环境支持 13

2.2  配置金蝶K3 Wise的运行环境 14

2.2.1  实训1  安装IIS组件 14

2.2.2  实训2  安装SQL Server 

2005 16

2.2.3  实训3  安装SQL Server 

2005 SP2补丁 19

2.3  安装金蝶K3 Wise软件 21

2.3.1  实训4  检测金蝶K3 Wise的

安装环境 21

2.3.2  实训5  安装金蝶K3 Wise

软件 23

2.4  实训6  卸载金蝶K3 Wise软件 25

2.5  疑难解惑 26

第3章  公司账套的创建与管理 29

3.1  账套管理系统 30

3.1.1  实训1  登录账套管理系统 30

3.1.2  实训2  系统参数设置 31

3.1.3  实训3  系统用户设置 31

3.2  账套数据库的管理 33

3.2.1  实训4  新建账套 33

3.2.2  实训5  修改账套属性 34

3.2.3  实训6  优化账套 35

3.2.4  实训7  账号管理 35

3.2.5  实训8  注册账套 36

3.2.6  实训9  取消账套注册 37

3.3  账套管理 37

3.3.1  实训10  设置账套属性 38

3.3.2  实训11  启用账套 39

3.3.3  实训12  设置参数 39

3.3.4  实训13  检查账套数据

有效性 40

3.4  组织机构管理 40

3.4.1  实训14  新建组织机构 40

3.4.2  实训15  编辑组织机构

属性 41

3.4.3  实训16  删除组织机构 41

3.5  用户管理 41

3.5.1  实训17  新增用户 42

3.5.2  实训18  新增用户组 44

3.5.3  实训19  新增用户类别 45

3.5.4  实训20  复制用户或用户组 45

3.5.5  实训21  修改用户或用户组

属性 47

3.5.6  实训22  删除用户或

用户组 48

3.5.7  实训23  删除用户类别 48

3.5.8  实训24  用户的禁用与

反禁用 49

3.6  权限管理 49

3.6.1  实训25  设置功能权限 49

3.6.2  实训26  设置数据权限 52

3.6.3  实训27  设置字段权限 54

3.7  疑难解惑 56

第4章  金蝶K3 Wise主控台与系统

设置 57

4.1  金蝶K3 Wise的主控台 58

4.1.1  实训1  登录金蝶K3 Wise的

系统主控台 58

4.1.2  实训2  主控台编辑器的

设置 58

4.1.3  实训3  主控台选项的设置 61

4.1.4  实训4  通过消息中心实现

信息交互 62

4.1.5  实训5  设置我的K3标签 64

4.2  公共资料的录入 66

4.2.1  实训6  录入会计科目 66

4.2.2  实训7  录入币别 69

4.2.3  实训8  录入凭证字 72

4.2.4  实训9  录入计量单位 74

4.2.5  实训10  录入结算方式 76

4.2.6  实训11  录入客户档案 76

4.2.7  实训12  录入供应商档案 79

4.2.8  实训13  录入部门档案 81

4.2.9  实训14  录入职员档案 82

4.3  实训15  查询日志信息 83

4.4  疑难解惑 84

第5章  公司总账的凭证与期末处理 87

5.1  总账系统初始化配置 88

5.1.1  初始化总账系统的流程 88

5.1.2  实训1  系统设置 88

5.1.3  实训2  录入科目初始数据 91

5.1.4  实训3  录入现金流量初始

余额 93

5.1.5  实训4  结束与反初始化 94

5.2  凭证处理 94

5.2.1  实训5  填制凭证 94

5.2.2  实训6  查询凭证 97

5.2.3  实训7  凭证过账 98

5.2.4  实训8  凭证汇总 99

5.2.5  实训9  引出标准凭证 100

5.2.6  实训10  引入标准凭证 101

5.3  凭证审核 102

5.3.1  实训11  普通审核 102

5.3.2  实训12  双敲审核 104

5.3.3  实训13  出纳复核 104

5.3.4  实训14  主管核准 105

5.4  总账的期末处理 106

5.4.1  实训15  期末调汇 106

5.4.2  实训16  结转损益 108

5.4.3  实训17  自定义转账 109

5.4.4  实训18  费用摊销 111

5.4.5  实训19  费用预提 114

5.4.6  实训20  期末结账与

反结账 117

5.5  疑难解惑 118

第6章  公司财务账表的查询与管理 119

6.1  财务账簿的查询 120

6.1.1  实训1  查询总分类账 120

6.1.2  实训2  查询明细分类账 121

6.1.3  实训3  查询数量金额

总账 123

6.1.4  实训4  查询数量金额

明细账 124

6.1.5  实训5  查询多栏账 124

6.1.6  实训6  查询核算项目分类

总账 125

6.1.7  实训7  查询核算项目

明细账 126

6.2  财务报表的查询 126

6.2.1  实训8  查询科目余额表 127

6.2.2  实训9  查询试算平衡表 128

6.2.3  实训10  查询日报表 129

6.2.4  实训11  查询摘要汇总表 129

6.2.5  实训12  查询核算项目

余额表 130

6.2.6  实训13  查询核算项目

明细表 131

6.2.7  实训14  查询核算项目

汇总表 133

6.2.8  实训15  查询核算项目

组合表 134

6.2.9  实训16  查询核算项目与

科目组合表 135

6.2.10  实训17  查询科目利息

 计算表 136

6.2.11  实训18  查询调汇历史

 信息表 138

6.3  往来业务的管理 138

6.3.1  实训19  往来业务相关

设置 138

6.3.2  实训20  核销管理 139

6.3.3  实训21  往来对账单 141

6.3.4  实训22  账龄分析表 142

6.3.5  实训23  坏账明细表 142

6.3.6  实训24  坏账统计分析表 144

6.4  打印账表 145

6.5  疑难解惑 148

第7章  公司固定资产的管理 149

7.1  固定资产管理系统初始化配置 150

7.1.1  实训1  固定资产管理系统的

设置 150

7.1.2  实训2  初始化固定资产管理

系统 151

7.2  设置固定资产的基础资料 152

7.2.1  实训3  变动方式类别的

设置 152

7.2.2  实训4  使用状态类别的

设置 154

7.2.3  实训5  折旧方法定义的

设置 155

7.2.4  实训6  卡片类别管理 156

7.2.5  实训7  存放地点维护 158

7.2.6  实训8  折旧政策管理 159

7.3  固定资产的业务处理 161

7.3.1  实训9  新增卡片 161

7.3.2  实训10  变动处理 164

7.3.3  实训11  卡片查询 166

7.3.4  实训12  固定资产清理 167

7.3.5  实训13  标准卡片的引出 169

7.3.6  实训14  标准卡片的引入 170

7.3.7  实训15  设备检修 172

7.4  凭证管理 174

7.4.1  实训16  卡片凭证管理 174

7.4.2  实训17  凭证生成 176

7.4.3  实训18  凭证查询 177

7.5  查询固定资产的统计报表 177

7.5.1  实训19  查询固定资产

清单 177

7.5.2  实训20  查询固定资产价值

变动表 179

7.5.3  实训21  查询数量统计表 180

7.5.4  实训22  查询到期提示表 181

7.6  管理固定资产报表 181

7.6.1  实训23  查询固定资产变动

及结存表 182

7.6.2  实训24  查询固定资产

明细账 183

7.6.3  实训25  查询变动历史

记录表 184

7.6.4  实训26  查询资产构成表 185

7.7  固定资产的期末处理 186

7.7.1  实训27  工作量管理 186

7.7.2  实训28  计提折旧 188

7.7.3  实训29  折旧管理 190

7.7.4  实训30  工作总量查询 190

7.7.5  实训31  自动对账 191

7.7.6  实训32  期末结账 193

7.8  疑难解惑 194

第8章  公司往来业务中的应收款

管理 195

8.1  应收款管理系统初始化配置 196

8.1.1  实训1  应收款管理系统的

参数设置 196

8.1.2  实训2  应收款基础资料的

设置 199

8.1.3  实训3  初始数据的录入 208

8.1.4  实训4  结束系统初始化 213

8.2  应收款管理系统的单据处理 214

8.2.1  实训5  发票的处理 214

8.2.2  实训6  其他应收单的

处理 217

8.2.3  实训7  收款单的处理 220

8.2.4  实训8  退款单的处理 223

8.2.5  实训9  票据的处理 225

8.3  应收账款的结算 229

8.3.1  实训10  应收款的核销

管理 230

8.3.2  实训11  应收款的凭证

处理 231

8.4  应收账款的坏账处理 233

8.4.1  实训12  坏账损失的处理 234

8.4.2  实训13  坏账收回的处理 234

8.4.3  实训14  坏账准备的处理 235

8.4.4  实训15  坏账备查簿 237

8.4.5  实训16  坏账计提明细表 237

8.5  应收款分析 238

8.5.1  实训17  账龄分析 238

8.5.2  实训18  周转分析 240

8.5.3  实训19  欠款分析 241

8.5.4  实训20  坏账分析 241

8.5.5  实训21  回款分析 242

8.5.6  实训22  收款预测 243

8.5.7  实训23  销售分析 244

8.6  账表查询 245

8.6.1  实训24  查询应收款

明细表 245

8.6.2  实训25  查询应收款

汇总表 246

8.6.3  实训26  查询往来对账单 247

8.6.4  实训27  查询到期债权

列表 248

8.6.5  实训28  查询应收款

计息表 249

8.6.6  实训29  查询调汇记录表 249

8.6.7  实训30  查询应收款趋势

分析表 250

8.6.8  实训31  查询月结单连打 250

8.7  应收款管理系统的期末处理 251

8.7.1  实训32  期末科目对账 251

8.7.2  实训33  期末总额对账 252

8.7.3  实训34  期末调汇 253

8.7.4  实训35  期末结账与反结账 254

8.8  疑难解惑 255

第9章  公司往来业务中的应付款

管理 257

9.1  应付款管理系统初始化配置 258

9.1.1  实训1  应付款系统的参数

设置 258

9.1.2  实训2  应付款基础资料的

设置 260

9.1.3  实训3  初始数据的录入 263

9.1.4  实训4  初始化数据检查 266

9.1.5  实训5  初始化数据对账 267

9.1.6  实训6  结束系统初始化 268

9.2  应付款管理系统的单据处理 268

9.2.1  实训7  发票的处理 268

9.2.2  实训8  其他应收单的

处理 273

9.2.3  实训9  付款单处理 276

9.2.4  实训10  退款单处理 279

9.2.5  实训11  票据的处理 281

9.3  应付款管理系统的结算 284

9.3.1  实训12  应付款核销管理 284

9.3.2  实训13  核销日志的查看 286

9.3.3  实训14  应付款管理系统的

凭证处理 288

9.4  应付款的分析 290

9.4.1  实训15  账龄分析 290

9.4.2  实训16  付款分析 292

9.4.3  实训17  付款预测 292

9.5  查询账表 293

9.5.1  实训18  查询应付款

明细表 293

9.5.2  实训19  查询应付款

汇总表 294

9.5.3  实训20  查询往来对账单 295

9.5.4  实训21  查询到期债权

列表 296

9.5.5  实训22  查询应付款

计息表 296

9.5.6  实训23  查询调汇记录表 297

9.5.7  实训24  查询应付款趋势

分析表 297

9.5.8  实训25  查询月结单连打 298

9.6  应付款的期末处理 298

9.6.1  实训26  期末总额对账 299

9.6.2  实训27  期末科目对账 301

9.6.3  实训28  期末对账检查 301

9.6.4  实训29  期末调汇 302

9.6.5  实训30  结账与反结账 303

9.7  疑难解惑 304

第10章  公司员工薪资的管理 305

10.1  工资管理系统初始化配置 306

10.1.1  实训1  设置工资类别 306

10.1.2  实训2  设置工资管理

 系统的系统参数 308

10.2  工资管理设置 309

10.2.1  实训3  部门管理 309

10.2.2  实训4  职员管理 311

10.2.3  实训5  币别管理 312

10.2.4  实训6  项目设置 313

10.2.5  实训7  银行管理 315

10.2.6  实训8  公式与公式常量的

 设置 316

10.2.7  实训9  所得税设置 317

10.2.8  实训10  基础资料的引出

 与引入 319

10.2.9  实训11  初始数据删除 320

10.3  人员变动管理 321

10.3.1  实训12  人员变动处理 321

10.3.2  实训13  人员变动

 一览表 322

10.4  工资的日常业务处理 323

10.4.1  实训14  录入工资 323

10.4.2  实训15  计算工资 325

10.4.3  实训16  所得税的计算 326

10.4.4  实训17  费用的分配 327

10.4.5  实训18  工资凭证的

 管理 328

10.4.6  实训19  工资的审核 329

10.4.7  实训20  期末结账 330

10.5  查询工资报表 330

10.5.1  实训21  查询工资条 330

10.5.2  实训22  查询工资

 发放表 332

10.5.3  实训23  查询工资

 汇总表 332

10.5.4  实训24  查询工资

 统计表 334

10.5.5  实训25  查询银行

 代发表 335

10.5.6  实训26  查询职员

 台账表 336

10.5.7  实训27  查询职员台账

 汇总表 336

10.5.8  实训28  查询个人所得税

 报表 337

10.5.9  实训29  查询工资费用

 分配表 338

10.5.10  实训30  查询人员结构

  分析 338

10.5.11  实训31  查询年龄工龄

 分析表 339

10.6  疑难解惑 340

第11章  公司现金的管理 341

11.1  现金管理系统的初始设置 342

11.1.1  实训1  现金管理系统的

 初始录入 342

11.1.2  实训2  现金管理系统的

 系统设置 343

11.1.3  实训3  结束初始化与

 反初始化 344

11.2  现金管理系统的总账数据处理 345

11.2.1  实训4  复核记账 345

11.2.2  实训5  引入日记账 347

11.2.3  实训6  与总账对账 348

11.3  现金管理 349

11.3.1  实训7  现金日记账 349

11.3.2  实训8  现金盘点单 351

11.3.3  实训9  现金对账 352

11.3.4  实训10  现金日报表 353

11.3.5  实训11  现金收付

 流水账 354

11.4  银行存款 356

11.4.1  实训12  银行存款

 日记账 356

11.4.2  实训13  银行对账单 359

11.4.3  实训14  银行存款对账 362

11.4.4  实训15  余额调节表 364

11.4.5  实训16  长期未达账项 364

11.4.6  实训17  银行对账

 日报表 365

11.4.7  实训18  银行存款

 日报表 366

11.4.8  实训19  银行存款与总账

 对账 366

11.5  票据与报表管理 367

11.5.1  实训20  票据备查簿 367

11.5.2  实训21  支票管理 370

11.5.3  实训22  资金头寸表 373

11.5.4  实训23  到期预警表 373

11.6  实训24  现金管理系统的凭证

 管理 374

11.7  往来结算 376

11.7.1  实训25  收款通知单录入

 与序时簿 376

11.7.2  实训26  收款单录入

 与序时簿 378

11.7.3  实训27  付款申请单录入

 与序时簿 381

11.7.4  实训28  付款单录入

 与序时簿 382

11.8  实训29  期末处理 383

11.9  疑难解惑 384

第12章  编制公司财务报表 385

12.1  编制公司财务报表 386

12.1.1  实训1  新建报表 386

12.1.2  实训2  保存报表 386

12.1.3  实训3  打开报表 387

12.1.4  实训4  关闭报表 389

12.1.5  实训5  引入与引出文件 389

12.1.6  实训6  打印报表 390

12.1.7  实训7  退出报表 392

12.1.8  实训8  编辑报表 392

12.1.9  实训9  设置报表视图

 显示 397

12.1.10  实训10  定义报表格式 399

12.1.11  实训11  设置报表窗口 402

12.2  报表业务 403

12.2.1  实训12  报表处理 403

12.2.2  实训13  报表计算 408

12.2.3  实训14  编制资产

 负债表 409

12.3  财务分析系统概述 411

12.3.1  系统概述 411

12.3.2  财务分析的内容 411

12.4  系统设置 412

12.4.1  实训15  设置报表的显示

 格式 412

12.4.2  实训16  设置报表的取数

 公式 415

12.5  报表分析 417

12.5.1  实训17  资产负债表

 分析 417

12.5.2  实训18  自定义报表

 分析 419

12.6  指标分析 423

12.6.1  实训19  定义财务指标 423

12.6.2  实训20  指标分析 425

12.7  因素分析 426

12.7.1  实训21  定义分析对象 426

12.7.2  实训22  因素分析 427

12.8  疑难解惑 428

第13章  金蝶软件的安全管理 431

13.1  账套的备份、删除与恢复 432

13.1.1  实训1  手动备份账套 432

13.1.2  实训2  删除账套 433

13.1.3  实训3  从备份账套中恢复

 数据 434

13.1.4  实训4  自动备份账套 435

13.2  上机日志的基本操作 437

13.2.1  实训5  查询上机日志 437

13.2.2  实训6  删除上机日志 438

13.2.3  实训7  备份上机日志 439

13.3  疑难解惑 440