内 容 简 介
本书以105个精彩实例向读者详细介绍了Excel 2013强大的财务和会计管理功能。包括财务票据表格的制作、会计账款表格的制作、公司货币资金管理表格的制作、应收账款类表格的制作、库存管理表格的制作、企业固定资产表格的制作、企业负债类表格的制作、企业管理数据表的制作、财务管理数据图表的制作、销售管理、采购管理表、企业月末账表、员工工资管理等内容。
本书注重理论与实践紧密结合，实用性和可操作性强。本书并不是简单地罗列Excel的使用功能，而是在办公使用中还包括制作方法和技巧等，力求在学习的过程中培养用户对财务数据的管理能力和对Excel软件的操作能力。
本书适合想从事财务管理与会计工作以及办公应用的人员学习，也可供从事相关工作的人员参考。
前 言
在现代企业财务和会计管理工作中，人们不再通过人工进行会计核算和财务管理，而是借助Excel等数据处理软件进行财务管理工作。Excel 是微软办公套装软件的一个重要组成部分，利用它可以进行各种数据的处理、统计分析和辅助决策操作，它已广泛地应用于管理、统计财经、金融等众多领域。
本书以105个精彩实例向读者详细介绍了Excel 2013强大的财务和会计管理功能。本书注重理论与实践紧密结合，实用性和可操作性强。本书并不是简单地罗列Excel的使用功能，而是在办公使用中还包括制作方法和技巧等，力求在学习的过程中培养用户对财务数据的管理能力和对Excel软件的操作能力。相对于同类Excel实例书籍，本书具有以下特色：
* 信息量大。105个实例为每一位读者架起一座快速掌握Excel的桥梁。使用与操作105种实例制作方法使每一位初学者融会贯通、举一反三。
* 实用性强。105个实例经过精心设计、选择，不仅效果精美，而且非常实用。
* 注重方法的讲解与技巧的总结。本书特别注重对各实例制作方法的讲解与技巧总结，在介绍具体实例制作的详细操作步骤的同时，对于一些重要且常用的实例制作方法和操作技巧做了较为精辟的总结。
* 操作步骤详细。书中各实例的操作步骤介绍非常详细，即使是初级入门的读者，只需一步一步按照书中介绍的步骤进行操作，一定能做出相同的效果。
* 适用广泛。本书实用性和可操作性强，适用于日常工作、学习使用，也可以作为职业学校和会计学等相关专业的教学使用教材。
一本书的出版可以说凝结了许多人的心血、凝聚了许多人的汗水和思想。在这里衷心感谢在本书出版过程中给予帮助，以及为这本书付出辛勤劳动的编辑老师、光盘测试老师，感谢你们！
本书主要由唐琳、李向瑞、张林、朱晓会、代乐、刘志富、杨月、张朋、张炜、段晖、韩宜波、闫鲁超、徐慧、张波、郑艳、王明皓、刘学敏、李少勇、叶丽丽编写，王雄健、刘峥、罗冰录制多媒体教学视频，其他参与编写的还有刁海龙、李春辉、王成志、王新颖、刘希望、杨雁、郁陶、赵锴，北方电脑学校的温振宁、康金兵、刘德生、宋明、刘景君老师，
德州职业技术学院的张锋、相世强和胡静老师，感谢苏利、张树涛、李绍臣为本书提供了大量的财务数据素材，谢谢你们在书稿前期材料的组织、版式设计、校对、编排以及大量图片的处理所做的工作。
这本书总结了作者从事多年会计工作的实践经验，目的是帮助想从事会计工作或财务管理工作的广大读者迅速入门并提高学习和工作效率，同时对有一定财务与会计图表制作经验的朋友也有很好的参考作用。
由于水平所限，疏漏之处在所难免，恳请读者和专家指教。如果您对书中的某些技术问题持有不同的意见，欢迎与作者联系。
编 者
目 录
第1章 财务票据表格的制作 1
案例精讲001 借款单 2
案例精讲002 物资采购比价表 9
案例精讲003 转账凭证 13
案例精讲004 现金缴款单 21
案例精讲005 凭证交接清单 27
案例精讲006 请款单 32
案例精讲007 支出证明单 37
案例精讲008 支票登记簿 44
案例精讲009 奖金审批单 50
案例精讲010 差旅费报销凭证 54
第2章 会计账款表格的制作 59
案例精讲011 日记账 60
案例精讲012 资产负债表 66
案例精讲013 总分类账 68
案例精讲014 试算表 71
案例精讲015 会计科目余额表 73
案例精讲016 通用记账凭证 77
案例精讲017 账簿启用表 82
案例精讲018 会计科目表 85
案例精讲019 科目汇总表 90
案例精讲020 发票 97
第3章 公司货币资金管理表格的
制作 105
案例精讲021 库存现金盘点表 106
案例精讲022 零用金报销清单 111
案例精讲023 现金收入传票 118
案例精讲024 银行存款余额
调节表 124
案例精讲025 银行现金余额
日报表 131
案例精讲026 财务科日报表 136
案例精讲027 备用金领用登记表 142
案例精讲028 银行存款日报表 147
案例精讲029 出纳现金日报表 151
案例精讲030 银行存款、
现金收支日报表 157
第4章 应收账款类表格的制作 163
案例精讲031 欠款通报单 164
案例精讲032 信用评级表 167
案例精讲033 应收账款到期
预警 169
案例精讲034 应收账款月报表 170
案例精讲035 应收账款分户账 174
案例精讲036 计提坏账准备 178
案例精讲037 应收账款清查
评估明细表 182
案例精讲038 应收账款登记表 184
案例精讲039 账龄分析表 187
案例精讲040 应收账款余额
统计表 195
第5章 库存管理表格的制作 203
案例精讲041 材料采购明细表 204
案例精讲042 生产记录表 207
案例精讲043 存货数据库 211
案例精讲044 材料退货单 215
案例精讲045 库存自动统计 219
案例精讲046 材料收发月报表 224
案例精讲047 材料验收表 230
案例精讲048 材料出库汇总表 234
案例精讲049 材料存量计划表 241
案例精讲050 材料领用单 246
第6章 企业固定资产表格的制作 251
案例精讲051 固定资产余额
递减折旧表 252
案例精讲052 固定资产台账 255
案例精讲053 固定资产清理表 258
案例精讲054 固定资产直线
折旧表 260
案例精讲055 固定资产台账查询 264
案例精讲056 固定资产变动单 268
案例精讲057 固定资产增加
审批表 272
案例精讲058 固定资产让
售比价单 276
案例精讲059 固定资产领用
申请表 280
案例精讲060 公司固定资产
移转单 282
第7章 企业负债类表格的制作 287
案例精讲061 应付账款统计表 288
案例精讲062 应付票据备查簿 292
案例精讲063 贷款经营表 300
案例精讲064 银行短期借款
明细表 306
案例精讲065 应付职工薪酬
明细表 313
案例精讲066 长期借款
明细图表 319
第8章 企业管理数据表的制作 325
案例精讲067 各月份结构分析
图表 326
案例精讲068 年度管理费用表 329
案例精讲069 企业资产结构分析
图表 334
案例精讲070 租赁筹资分析
模型表 336
案例精讲071 最佳还款方案决策
模型表 341
案例精讲072 企业投资项目
可行性分析 348
案例精讲073 企业生产管理
规划表 354
案例精讲074 企业日常费用
明细表 360
案例精讲075 内部收益率法评价
投资方案 364
案例精讲076 净现值法投资方案
最优评价表 371
第9章 财务管理数据图表的制作 377
案例精讲077 所有者权益增减
变动表 378
案例精讲078 资金需要量
预测表 385
案例精讲079 资金减值准备
分析表 392
案例精讲080 现金流量表 399
案例精讲081 营业利润分析表 405
案例精讲082 资产负债指标
分析表 409
案例精讲083 资产变化状况
分析表 414
案例精讲084 资产构成分析表 422
案例精讲085 利润分配表 427
案例精讲086 损益表 432
案例精讲087 货币资金支付能力
分析表 438
案例精讲088 利润增长及完成
分析表 443
案例精讲089 利润表比率分析 450
第10章 销售管理 459
案例精讲090 销售记录单 460
案例精讲091 商品代码表 466
案例精讲092 出库单 471
案例精讲093 出库统计表 479
案例精讲094 销售对比表 484
第11章 采购管理表 493
案例精讲095 采购申请单 494
案例精讲096 采购统计表 501
第12章 企业月末账表 515
案例精讲097 科目汇总表 516
案例精讲098 财务总账表 520
第13章 员工工资管理 531
案例精讲099 员工基本工资表 532
案例精讲100 员工工龄工资表 538
案例精讲101 员工出勤统计表 544
案例精讲102 加班工资明细表 549
案例精讲103 员工工资明细表 553
案例精讲104 个人所得税表 557
案例精讲105 计算员工
实发工资 564
附录 567
