本书以金蝶K/3最新版本V11.0为蓝本，以会计实务为基础，按照金蝶的模块操作为主线，详细地介绍会计信息提供的基本概念、工作流程、金蝶K/3 V11.0的安装，以及在财务会计、工资管理、现金管理、应收应付管理中的相关应用。本书深入浅出，理论与实践紧密结合，语言流畅、图文并茂，使读者能够全面系统地掌握软件功能和操作技巧。 全书适合在职的财务工作者、职业继续教育培训班的学员阅读，也可以作为各类院校相关专业师生的教学参考书。
目 录
第1章 会计信息系统概述 1
1.1 什么是会计信息系统 2
1.1.1 会计信息与会计信息系统 2
1.1.2 计算机对会计信息系统的 影响 3
1.1.3 会计信息系统核算制度 (新会计制度) 4
1.1.4 会计信息系统的发展前景 4
1.2 会计信息系统的工作流程 5
1.2.1 系统设置 6
1.2.2 填制并录入凭证 6
1.2.3 记账 6
1.2.4 生成会计报表 6
1.2.5 日常维护 7
1.3 会计信息系统与ERP 7
1.4 课后练习 8
第2章 安装金蝶K/3 V11.0 9
2.1 概述 10
2.1.1 系统背景 10
2.1.2 系统内涵 11
2.1.3 系统的应用框架 11
2.1.4 系统的安全性 11
2.2 安装并设置金蝶K/3 V11.0 12
2.2.1 安装环境 12
2.2.2 金蝶K/3 V11.0的安装 13
2.3 课后练习 22
第3章 账套管理 23
3.1 进入账套管理系统 24
3.2 账套管理概述 25
3.3 系统管理 25
3.3.1 设置系统参数 25
3.3.2 管理系统用户 27
3.4 组织机构管理 30
3.4.1 新建组织机构 30
3.4.2 修改组织机构属性 30
3.4.3 删除组织机构 31
3.5 数据库管理 31
3.5.1 新建账套 32
3.5.2 设置账套属性 33
3.5.3 删除账套 34
3.5.4 优化账套 35
3.5.5 账套的备份和恢复 35
3.5.6 账号管理 38
3.5.7 注册账套 39
3.6 账套管理 40
3.6.1 设置并启用账套 40
3.6.2 设置参数 42
3.6.3 检查数据有效性 42
3.6.4 升级账套 43
3.7 用户管理 43
3.7.1 新增用户或用户组 44
3.7.2 修改用户或用户组的属性 46
3.7.3 删除用户或用户组 47
3.7.4 禁用用户 47
3.8 权限管理 48
3.8.1 功能权限 48
3.8.2 数据权限 50
3.8.3 字段权限 50
3.9 课后练习 51
第4章 总账系统 53
4.1 业务流程 54
4.2 初始化系统 55
4.2.1 初始化流程 55
4.2.2 初始化操作 55
4.3 凭证处理 78
4.3.1 录入凭证 79
4.3.2 凭证查询 81
4.3.3 凭证审核 84
4.3.4 出纳复核 85
4.3.5 主管核准 85
4.3.6 过账 86
4.3.7 冲销 87
4.3.8 汇总 88
4.3.9 打印 88
4.4 往来业务 89
4.4.1 相关设置 89
4.4.2 核销管理 89
4.4.3 往来对账单 93
4.4.4 账龄分析表 94
4.4.5 坏账明细表 95
4.4.6 坏账统计分析表 95
4.5 现金流量表 96
4.5.1 现金流量表的实现方式 96
4.5.2 编制现金流量表的凭证操作 96
4.5.3 T型账户 98
4.5.4 附表项目 99
4.5.5 现金流量表 100
4.5.6 现金流量查询 101
4.6 期末处理 102
4.6.1 期末调汇 103
4.6.2 结转损益 104
4.6.3 自动转账 105
4.6.4 凭证摊销 106
4.6.5 期末结账 107
4.7 课后练习 107
第5章 报表与财务分析 109
5.1 报表系统概述 110
5.2 报表基本操作 111
5.2.1 报表文件管理 111
5.2.2 报表编辑 116
5.2.3 视图显示 117
5.2.4 插入处理 119
5.2.5 定义报表格式 119
5.2.6 设置窗口 121
5.3 报表业务 121
5.3.1 报表处理 121
5.3.2 报表计算 128
5.4 资产负债表 128
5.5 财务分析系统概述 129
5.5.1 系统概述 129
5.5.2 财务分析的内容 129
5.6 系统设置 130
5.6.1 显示工作区 130
5.6.2 多账套管理 131
5.6.3 设置默认取数账套 132
5.6.4 其他设置 132
5.7 报表分析 134
5.7.1 资产负债表分析 134
5.7.2 自定义报表分析 139
5.8 指标分析 140
5.8.1 定义财务指标 141
5.8.2 指标分析 143
5.9 因素分析 144
5.9.1 定义分析对象 144
5.9.2 因素分析 145
5.10 课后练习 146
第6章 固定资产管理 149
6.1 固定资产系统概述 150
6.2 固定资产管理的业务流程 151
6.2.1 系统初始化 151
6.2.2 新增固定资产 152
6.2.3 固定资产的变动 152
6.2.4 固定资产的清理 153
6.2.5 固定资产期末处理 154
6.3 系统初始化 154
6.3.1 设置系统参数 154
6.3.2 设置基础资料 156
6.3.3 录入历史卡片 166
6.3.4 结束初始化 171
6.4 新增固定资产 171
6.4.1 录入固定资产卡片 171
6.4.2 修改固定资产卡片 171
6.4.3 审核固定资产卡片 173
6.5 固定资产变动的处理 173
6.5.1 固定资产变动 173
6.5.2 固定资产减值准备 174
6.5.3 拆分卡片 175
6.5.4 固定资产清理 176
6.6 折旧管理 177
6.6.1 工作量管理 177
6.6.2 计提折旧 178
6.6.3 折旧管理 179
6.7 固定资产核算处理 179
6.7.1 设置凭证管理选项 180
6.7.2 生成凭证 181
6.7.3 查询凭证 181
6.8 结账 182
6.8.1 自动对账 182
6.8.2 结账 183
6.9 课后练习 184
第7章 现金管理 185
7.1 系统概述 186
7.1.1 现金管理系统的结构和 特点 186
7.1.2 现金管理系统的应用流程 187
7.2 系统维护 187
7.2.1 初始化系统 187
7.2.2 系统设置 191
7.2.3 用户管理 193
7.3 数据处理 198
7.3.1 复核记账 198
7.3.2 引入日记账 199
7.3.3 与总账对账 201
7.4 现金管理 202
7.4.1 现金日记账 202
7.4.2 现金盘点单 205
7.4.3 现金对账 207
7.4.4 现金日报表 207
7.4.5 现金收付流水账 208
7.5 银行存款 210
7.5.1 银行存款日记账 211
7.5.2 银行对账单 213
7.5.3 对账 215
7.5.4 余额调节表 217
7.5.5 未达账项 218
7.5.6 银行存款日报表 219
7.5.7 银行对账日报表 220
7.5.8 银行存款与总账对账 221
7.6 票据管理 221
7.6.1 票据备查簿 221
7.6.2 支票管理 224
7.7 报表 226
7.8 凭证管理 228
7.9 往来结算 229
7.9.1 收款通知单 229
7.9.2 收款单 234
7.9.3 付款申请单 235
7.9.4 付款单 235
7.10 期末处理 235
7.11 课后练习 236
第8章 工资管理 239
8.1 工资管理系统概述 240
8.2 工资管理流程 240
8.2.1 系统初始设置 240
8.2.2 日常业务处理 241
8.3 初始化系统 242
8.4 类别管理 244
8.4.1 新建类别 244
8.4.2 选择类别 245
8.4.3 类别管理 246
8.5 工资管理设置 247
8.5.1 部门管理 247
8.5.2 职员管理 250
8.5.3 币别管理 251
8.5.4 银行管理 252
8.5.5 项目设置 253
8.5.6 公式设置 254
8.5.7 扣零设置 256
8.5.8 所得税设置 256
8.5.9 辅助属性 257
8.5.10 类别对应设置 259
8.5.11 部门信息应用 259
8.6 工资的日常业务处理 260
8.6.1 录入工资 260
8.6.2 计算工资 265
8.6.3 计算所得税 266
8.6.4 工资费用分配 268
8.6.5 管理工资凭证 269
8.6.6 审核工资 270
8.6.7 期末结账 271
8.7 人员变动 272
8.8 输出工资报表 274
8.9 课后练习 286
第9章 应收款管理 287
9.1 系统概述 288
9.2 系统初始化 289
9.2.1 设置系统参数 289
9.2.2 系统设置 293
9.2.3 初始化系统 300
9.3 单据处理 310
9.3.1 发票处理 310
9.3.2 其他应收单处理 316
9.3.3 应收票据处理 319
9.3.4 收款处理 325
9.3.5 退款处理 328
9.4 结算 330
9.4.1 核销管理 330
9.4.2 凭证处理 332
9.5 坏账管理 335
9.5.1 坏账损失 336
9.5.2 坏账收回 337
9.5.3 坏账准备 338
9.5.4 坏账备查簿 339
9.5.5 坏账计提明细表 340
9.6 应收款分析 340
9.6.1 账龄分析 340
9.6.2 周转分析 342
9.6.3 欠款分析 342
9.6.4 坏账分析 344
9.6.5 回款分析 344
9.6.6 收款预测 347
9.6.7 信用余额分析 348
9.6.8 信用期限分析 348
9.6.9 销售分析 349
9.7 账表查询 350
9.8 期末处理 359
9.8.1 期末对账 359
9.8.2 对账检查 361
9.8.3 期末调汇 361
9.8.4 期末结账 362
9.9 课后练习 363
第10章 应付款管理 365
10.1 系统概述 366
10.2 系统初始化 367
10.2.1 设置系统参数 367
10.2.2 系统设置 370
10.2.3 初始化系统 374
10.2.4 单据套打 384
10.3 单据处理 386
10.3.1 发票处理 386
10.3.2 其他应付单处理 391
10.3.3 付款处理 395
10.3.4 票据处理 398
10.3.5 退款处理 402
10.4 结算 404
10.4.1 核销管理 405
10.4.2 凭证处理 407
10.5 应付款分析 409
10.5.1 账龄分析 409
10.5.2 付款分析 410
10.5.3 付款预测 413
10.6 账表查询 413
10.7 期末处理 419
10.7.1 期末对账 419
10.7.2 对账检查 422
10.7.3 期末调汇 423
10.7.4 期末结账 424
10.8 课后练习 424
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