内容简介

本书以用友U8(V10.1版)为蓝本，以掌握企业典型的财务和业务处理为目标，按照任务引领方式介绍了U8财务业务一体化系统主要构成模块的基本原理和实训操作。

本书共分为11个项目。项目一简要介绍了企业会计信息化规划和U8会计信息化应用平台的安装与配置。项目二至项目十一分别介绍了企业建账、基础设置、总账管理、报表编制、薪资管理、固定资产管理、财务业务一体化初始设置、采购与应付管理、销售与应收管理、库存管理与存货核算等内容。每个项目都由若干任务构成，每个任务均由案例引出，然后是基本的理论认知，最后是完成任务的实训指导。每个项目后面都附有项目基础练习，可供读者巩固所学内容。本书最后的三个附录分别是企业会计信息化工作规范、财务业务综合实训自测和项目基础练习参考答案。

本书可作为高等职业学院、成人教育会计专业及其他经管类专业学习会计信息化课程的专业课教材，也可为在职人员学习用友U8软件提供指导。

前    言

　　

　　本书按照“面向‘十三五’高职高专项目导向式教改教材·财经系列”的策划要求，将培养目标和人才培养规格定位在为生产、管理、服务一线培养具有良好职业道德、专业知识素养和职业能力的高素质技能型人才；在教学模式上倡导“以学生为中心”，根据学生特点，实行任务驱动、项目导向等多种形式的“工学结合”教学模式；在教学内容和课程体系安排上体现与职业岗位对接，理论知识够用，职业能力适应岗位要求和个人发展要求，顺应当前的改革大潮。

　　本书具有以下三个鲜明特色。

1. 面向企业应用

　　本书以企业财务业务一体化应用为背景，对构成财务业务一体化应用系统的主要模块从功能、流程、数据关联、典型业务处理方面全方位进行介绍，通过这些内容的学习，可以适应信息化企业财务、业务部分的岗位工作，体现就业导向的现实目标。

2. 强化实操技能

　　各项目以任务案例引领，介绍了相关的基本理论、业务流程和实训操作。每个项目的任务均可覆盖信息化系统一个模块的典型功能。附录中还提供了财务业务综合自测，打通了模块间的界限，将财务业务一体化应用整合到一起。

3. 支持自主学习

　　本书中的每个任务都有详细的操作指导，可供没有基础的学习者对照自学。除此以外，每个项目提供了习题，用于学习自测；还提供了每个项目对应的精美课件，通过微信扫一扫直接获取；更多配套资源包含用友U8教学软件及补丁，可用于学习者安装实训平台，实训账套用于学习过程中引入实训基础数据，也可用于对照参考，这些可通过致电清华大学出版社市场服务电话010-62792097-201获取。

　　本书由天津财经大学王新玲、用友新道刘春梅主编。其中，王新玲编写了项目一至项目八，王贺雯编写了项目九至项目十一，刘春梅编写了附录A至附录C。

　　由于编者水平有限，书中难免有不足之处，恳请广大读者提出宝贵意见。

　　　

　　                                                         编  者

 

　　目    录

 

项目一  会计信息化应用基础 1

技能目标 1

知识目标 1

任务一  企业会计信息化规划 2

一、会计信息化的相关概念 2

二、会计信息化系统与手工会计核算

系统的比较 3

三、企业会计信息化建设过程 5

任务二  安装与配置会计信息化应用平台 8

一、认识用友U8 8

二、安装与配置 11

项目小结 17

项目基础练习 17

项目二  企业建账 19

技能目标 19

知识目标 19

任务一  企业建账应知 20

一、理解企业建账 20

二、企业建账的工作过程 22

任务二  以系统管理员身份登录系统

管理 22

一、能登录系统管理的人员 22

二、如何登录系统管理 23

任务三  增加用户 25

一、角色与用户 26

二、用户管理 26

任务四  建立账套 28

一、企业建账的工作内容 29

二、系统中企业账的表现形式 30

任务五  为用户设置权限 34

一、谁来给操作员赋权 34

二、权限的层次 34

任务六  输出账套 37

一、备份账套数据的必要性 37

二、备份账套数据的方法 37

项目小结 38

项目基础练习 39

项目三  基础设置 41

技能目标 41

知识目标 41

任务一  系统启用 42

一、理解系统启用 42

二、如何进行系统启用 42

任务二  整理基础档案 44

一、整理哪些基础档案 44

二、基础档案整理要求 45

任务三  录入基础档案 46

一、机构人员 47

二、客商信息 47

三、财务 48

四、收付结算 54

项目小结 66

项目基础练习 66

项目四  总账管理 69

技能目标 69

知识目标 69

任务一  认知总账系统 70

一、总账系统的功能 70

二、总账系统与其他子系统的数据

关系 71

三、总账系统的应用流程 72

任务二  总账初始设置 73

一、总账选项设置 74

二、期初余额录入 77

任务三  总账日常业务处理 83

一、凭证管理 83

二、出纳管理 87

三、账簿查询 88

任务四  总账期末处理 109

一、自动转账 109

二、对账 111

三、结账 111

项目小结 118

项目基础练习 118

项目五  报表编制 121

技能目标 121

知识目标 121

任务一  认知报表系统 122

一、认识财务报表系统 122

二、报表系统相关概念 123

三、制作一张报表的流程 126

任务二  自定义报表 127

一、报表分类 128

二、报表格式设计 128

三、报表数据处理 130

任务三  利用报表模板制作报表 139

一、常用财务报表 139

二、利用报表模板编制报表 140

项目小结 145

项目基础练习 145

项目六  薪资管理 147

技能目标 147

知识目标 147

任务一  认识薪资管理系统 148

一、薪资系统的功能 148

二、薪资系统与其他系统的主要

关系 149

三、薪资管理系统的操作流程 149

任务二  薪资系统初始化 150

一、建立工资账套 150

二、基础信息设置 150

三、工资类别管理 151

任务三  薪资日常业务处理 162

一、工资数据管理 162

二、工资分钱清单 163

三、个人所得税的计算与申报 163

四、银行代发 163

五、工资分摊 164

六、工资数据查询统计 164

七、月末结转 164

项目小结 171

项目基础练习 171

项目七  固定资产管理 173

技能目标 173

知识目标 173

任务一  认识固定资产管理系统 174

一、固定资产管理系统的功能 174

二、固定资产管理系统与其他系统的

关系 175

三、固定资产管理系统的业务处理

流程 175

任务二  固定资产系统初始化 176

一、建立固定资产账套 176

二、基础信息设置 176

三、期初数据录入 178

任务三  固定资产日常业务处理 185

一、固定资产卡片管理 185

二、固定资产增减业务 185

三、资产变动处理 186

四、折旧处理 186

五、资产评估处理 187

六、凭证处理 187

七、账表查询 188

八、固定资产系统期末处理 190

九、数据维护 190

项目小结 197

项目基础练习 197

项目八  财务业务一体化初始设置 199

技能目标 199

知识目标 199

任务一  财务业务一体化应用认知 200

一、财务业务一体化应用 200

二、财务业务一体化综合应用

方案 202

三、财务业务一体化应用数据

流程 202

任务二  财务业务一体化初始设置 203

一、参数设置 203

二、设置基础档案 203

三、设置凭证模板科目 206

四、财务业务一体化应用期初

数据 207

项目小结 219

项目基础练习 219

项目九  采购与应付管理 221

技能目标 221

知识目标 221

任务一  采购管理 222

一、认识采购管理系统 222

二、日常采购业务处理 223

三、采购综合查询 228

任务二  应付款管理 241

一、认识应付款管理系统 241

二、应付款系统初始化 244

三、应付款系统日常业务处理 246

项目小结 256

项目基础练习 256

项目十  销售与应收管理 257

技能目标 257

知识目标 257

任务一  销售管理 258

一、认识销售管理系统 258

二、日常销售业务处理 259

三、综合查询 267

四、月末处理 267

任务二  应收款管理 281

一、认识应收款管理系统 282

二、应收款管理系统初始化 284

三、应收款系统日常业务处理 288

项目小结 300

项目基础练习 301

项目十一  库存管理与存货核算 303

技能目标 303

知识目标 303

任务一  库存管理 304

一、认识库存管理系统 304

二、库存管理日常业务处理 305

三、综合查询 308

四、月末处理 308

任务二  存货核算 317

一、认识存货核算系统 317

二、存货核算系统日常业务处理 318

项目小结 324

项目基础练习 324

附录A  企业会计信息化工作规范 326

附录B  财务业务综合实训自测 331

附录C  项目基础练习参考答案 349

参考文献 352